Momsräknare
Räkna ut moms åt båda hållen, från pris exklusive moms eller från pris inklusive moms. Välj mellan 25, 12 och 6 procent.
Inmatning
Resultat
Beräkningen är en uppskattning avsedd som stöd. Kontrollera alltid vilken momssats som gäller för just din vara eller tjänst hos Skatteverket.
Så räknar du ut moms
Moms är en skatt på konsumtion som läggs på priset för de flesta varor och tjänster. Som företagare tar du ut moms av kunden, redovisar den till Skatteverket och drar av den moms du själv betalat på inköp. Momsen är därför i normalfallet varken en intäkt eller en kostnad för dig. Den passerar bara genom företaget.
Från pris exklusive moms
Utgår du från ett pris utan moms multiplicerar du med momssatsen för att få momsbeloppet:
- Moms = pris exkl. moms × momssats
- Pris inkl. moms = pris exkl. moms × (1 + momssats)
Ett pris på 1 000 kr med 25 procent moms ger 250 kr i moms och 1 250 kr att fakturera.
Baklängesmoms: från pris inklusive moms
Har du bara totalpriset räknar du baklänges genom att dividera:
- Pris exkl. moms = pris inkl. moms ÷ (1 + momssats)
- Moms = pris inkl. moms − pris exkl. moms
Ett pris på 1 250 kr inklusive 25 procent moms ger 1 000 kr exklusive moms och 250 kr i moms. Ett vanligt misstag är att i stället dra bort 25 procent från totalpriset. Det ger fel svar, eftersom momsen räknas på nettopriset och inte på totalen.
Momssatser i Sverige
Det finns tre momssatser. Vilken som gäller beror på vad du säljer, inte på vem du säljer till.
- 25 procent: normalskattesats. Gäller de flesta varor och tjänster, till exempel konsulttjänster, hantverk, kläder och elektronik.
- 12 procent: livsmedel, restaurang- och cateringtjänster, hotellövernattningar samt vissa konstverk.
- 6 procent: böcker, tidningar, persontransporter, entré till kultur- och idrottsevenemang.
Vissa tjänster är helt momsfria, till exempel sjukvård, tandvård, social omsorg, utbildning inom skolväsendet och bank- och försäkringstjänster. Säljer du sådant lägger du inte på någon moms och får normalt inte heller dra av ingående moms.
Utgående och ingående moms
Den moms du tar ut av dina kunder kallas utgående moms. Den moms du betalar på företagets inköp kallas ingående moms. I momsdeklarationen redovisar du skillnaden: är den utgående momsen större betalar du in mellanskillnaden, är den ingående större får du tillbaka pengar.
När ska momsen redovisas?
Hur ofta du redovisar moms beror på företagets omsättning. Mindre företag redovisar ofta en gång per kvartal eller en gång per år, medan större företag redovisar varje månad. Du ser vilken redovisningsperiod som gäller för dig på Skatteverkets webbplats eller i ditt registreringsbevis.
Relaterade verktyg
Behöver du bara konvertera ett pris mellan med och utan moms finns pris exkl. moms till inkl. moms. Ska du fakturera direkt kan du använda fakturamallen, som räknar moms per rad och grupperar den per skattesats i PDF:en. Vill du se hur mycket som blir kvar efter kostnader hjälper vinstmarginalkalkylatorn.
Vanliga frågor om moms
Multiplicera priset med momssatsen. Vid 25 procent moms blir momsen priset gånger 0,25, och priset inklusive moms blir priset gånger 1,25. Ett pris på 800 kr ger alltså 200 kr i moms och 1 000 kr totalt.
Dividera priset inklusive moms med 1 plus momssatsen. Vid 25 procent delar du med 1,25, vid 12 procent med 1,12 och vid 6 procent med 1,06. Skillnaden mellan totalpriset och resultatet är momsbeloppet.
Sverige har tre momssatser: 25 procent som normalskattesats, 12 procent för bland annat livsmedel, restaurang och hotell, samt 6 procent för bland annat böcker, tidningar, persontransporter och kultur. Viss försäljning, som sjukvård och utbildning, är helt momsfri.
Ja. Vid försäljning till privatpersoner ska priset anges inklusive moms. Vid försäljning mellan företag anges priset normalt exklusive moms, eftersom det köpande företaget ändå drar av momsen.
Nej. Företag med mycket låg omsättning kan omfattas av en omsättningsgräns och slippa registrera sig för moms. Säljer du enbart momsfria varor eller tjänster ska du normalt inte heller vara momsregistrerad. Gränsvärden ändras över tid. Kontrollera vad som gäller hos Skatteverket.
Fler verktyg för företagare
Fakturor, offerter, avdrag och lönsamhet. Allt kostnadsfritt och utan konto.